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5월 종소세, 개인사업자대표도 놓치기 쉬운 프리랜서 수입 절세 신고법

young soon jeon
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5월 종소세, 개인사업자대표도 놓치기 쉬운 프리랜서 수입 절세 신고법

이중소득 절세 전략과 연금·기부 공제까지 한 번에 정리!

매년 5월은 개인사업자에게 가장 중요한 세금 시즌입니다. 그런데 단순히 사업장에서 발생한 수입뿐 아니라, 프리랜서 활동(강의, 자문, 외주, 플랫폼 수익 등)으로 발생한 수입이 있다면, 종합소득세 신고는 더욱 전략적으로 접근해야 해요.

이번 글에서는 개인사업자 대표이면서 프리랜서 수입도 있는 분들을 위한 종합소득세 절세 전략을 정리했지요,반갑지요!

✅ 개인 사업자 + 프리랜서 수입 = 이중 소득자 신고 대상

개인사업자로서 운영하는 사업소득 외에, 개인 명의로 활동하며 받은 강연료, 외주비, 콘텐츠 수익 등은 별도로 사업소득 또는 기타소득으로 분류되어 종합소득세 신고 대상이구요.

✔ 단순히 3.3% 떼고 받은 소득이라 끝이 아니지요.
✔ 반드시 두 소득을 합산하여 5월에 신고해야 하며, 누락 시 가산세가 부과될 수 있어요.

❗ 이중 소득자 신고 시 주의할 점

  • 신고 누락 금지: 국세청은 카드 내역, 세금계산서, 플랫폼 수익까지 파악합니다.

  • 합산 시 세율 상승: 누진세 구조로 인해 세금 부담이 커질 수 있습니다.

  • 정확한 구분 필요: 프리랜서 수입은 ‘개인’ 명의 수입이며, 사업 소득과는 별도 관리 필요

🗂 장부작성은 절세의 핵심 전략

구분 간편장부 복식부기
대상 연매출 7,500만 원 이하 자발적 선택 또는 의무
장점 간단한 작성 경비 인정 폭 넓음 + 세액공제 가능
절세 효과 중간 높음 (20만 원 세액공제 가능)

📌 장부를 꼼꼼히 작성하면 필요 경비로 인정받아 세금을 줄일 수 있어요.

💸 연금 저축·IRP·노란 우산 공제로 똑똑한 절세

✅ 연금저축

  • 연 400만 원까지 세액 공제 (13.2%)

  • 노후 준비 + 절세 효과 → 52만 8천 원 절세 가능

✅ IRP (개인형 퇴직 연금)

  • 연금 저축과 합산 최대 700만 원까지 공제

  • 자영업자, 프리랜서 누구나 가입 가능

  • IRP 단독 가입도 공제 가능

✅ 노란우산공제

  • 개인 사업자 전용 절세 상품

  • 연 500만 원까지 소득공제 (세율에 따라 수십만 원 절감 효과)

  • 폐업, 질병, 사고 등 위기 대비 자금 기능도 있음

💝 기부금 공제로 절세 + 사회 공헌까지

구분 법정기부금 지정기부금
공제 한도 소득금액의 100% 소득금액의 30% (종교단체 10%)
공제율 15~30% 동일
특징 공익기관 지정 여부 중요 기부처 따라 세제 차이 큼

제가 드리는 또하나의 꿀팁 추천은 공익 법인 – 화성민간연구개발협의회

  • 과학기술정보통신부 인가

  • 기부금의 85% 이상 기부기업의 리턴으로 공익 사업 사용

  • 개인: 소득의 30% 한도 내 15% 공제

  • 법인: 소득의 10% 한도 내 10~20% 공제
    🔗 기부 안내 바로가기

🏦 추천 금융기관

1. KB국민은행

2. 우리은행

✅ 마무리 체크리스트

✔ 프리랜서 수입과 개인사업 소득을 정확히 구분했는가?
✔ 장부 유형(간편/복식)에 따라 지출을 정리했는가?
✔ 연금저축, IRP, 노란우산공제를 활용했는가?
✔ 법정기부금 대상 공익기관에 기부하고 증빙을 챙겼는가?
✔ 세무대리인과 미리 상담하고 비용 대비 효과를 검토했는가?


💬 5월, 절세는 선택이 아니라 생존 전략입니다.
이중 소득을 가진 개인 사업자라면, 지금 바로 자료를 정리하고 공제 항목을 챙기세요.
잘 준비된 세금 신고는 수십만 원의 절세 효과로 돌아옵니다. 제가 추천드린 공익법인

– 화성민간연구개발협의회는 절세에 사단법인보다 더 유리한 우리나라에 유일한 한 곳으로 추천했습니다.

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